Wie geld wil lenen bij de bank om een woning te kopen, krijgt vaak te maken met strenge voorwaarden. In sommige situaties kunnen ouders uitkomst bieden met een zogenoemde familiehypotheek.
Bij een familiehypotheek leent een kind geld voor de aankoop van een woning, niet bij de bank maar bij de ouders. De ouders mogen hiervoor rente rekenen, waardoor hun spaargeld vaak meer oplevert dan wanneer het op een spaarrekening staat. Net als bij een reguliere hypotheek kan ook het lenen bij de ‘familiebank’ een belastingvoordeel opleveren.
Een belangrijk voordeel voor ouders is dat zij over de ontvangen rente geen belasting hoeven te betalen. Wel valt de lening bij de ouders in box 3. Daarnaast bestaat de mogelijkheid dat ouders de door het kind betaalde rente en aflossing (deels) terugschenken. Daarbij is het verstandig rekening te houden met het jaarlijkse bedrag dat ouders belastingvrij aan hun kinderen mogen schenken.
Wanneer een kind is getrouwd in gemeenschap van goederen, betekent lenen aan een zoon of dochter vaak automatisch ook lenen aan de schoonzoon of schoondochter. Beide partners zijn dan samen aansprakelijk voor de schuld. Zijn zij niet getrouwd of hebben zij huwelijkse voorwaarden opgesteld, dan kan alsnog worden vastgelegd dat beide partners hoofdelijk aansprakelijk zijn. Dit is vergelijkbaar met de werkwijze van banken en vergroot de kans dat de lening wordt terugbetaald, ook wanneer de relatie onverhoopt eindigt.
Een familiehypotheek is echter niet zonder risico. Het gaat vaak om een groot bedrag met een lange looptijd. Ouders moeten het geld daarom kunnen missen en voldoende financiële buffer overhouden. Het is verstandig om inzicht te krijgen in de financiële situatie van het kind en stil te staan bij mogelijke risico’s, zoals werkloosheid of arbeidsongeschiktheid. In sommige gevallen kan het raadzaam zijn om afspraken te maken over het afsluiten van een overlijdensrisicoverzekering of arbeidsongeschiktheidsverzekering.